OPODATKOWANIE NIEUJAWNIONYCH DOCHODÓW ORAZ
ZAPOBIEGANIE WPROWADZANIU DO OBROTU PIENIĘDZY Z NIEUJAWNIONYCH I
NIEOPODATKOWANYCH ŹRÓDEŁ
Seminarium problemowe przeznaczone dla głównych
księgowych oraz pracowników działów finansowo - księgowych spółek,
przedsiębiorstw przemysłowych i handlowych.
Program ramowy:
1. Charakterystyka przychodów nieznajdujących pokrycia w
ujawnionych źródłach, lub pochodzących ze źródeł nieujawnionych - art. 20 ustawy
z dnia 26 lipca 1991 r. o podatku dochodowym od osób fizycznych
2. Obszary występowania nieujawnionych źródeł
przychodów
3. Źródła informacji i metody zbierania informacji
4. Jak typuje się podmioty do kontroli?
5. Postępowanie w sprawie opodatkowania przychodów nie
znajdujących pokrycia w ujawnionych źródłach
6. Orzecznictwo w przedmiotowym zakresie
7. Ustawa z dnia 16 listopada 2000 r. o przeciwdziałaniu
wprowadzaniu do obrotu finansowego wartości majątkowych pochodzących z
nielegalnych lub nieujawnionych źródeł (Dz. U. Nr 116, poz. 1216)
8. Nielegalne i nieujawnione źródła wartości
majątkowych
9. Metody prania pieniędzy
10. Przeciwdziałanie praniu pieniędzy w instytucjach
obowiązanych
11. Zasady typowania transakcji podejrzanych
12. Procedura wstrzymywania transakcji i blokady
rachunku
13. Dyskusja
14. Uzupełnienie programu o zagadnienia powstałe w
związku z aktualną zmiana przepisów
15. Konsultacje z wykładowcą w zakresie objętym tematem
wykładu jak również w zgłaszanych wątpliwościach i sprawach na styku z innymi
podatkami
16. Omówienie niektórych ważniejszych orzeczeń NSA i
interpretacji Ministerstwa Finansów oraz Naczelników Urzędów Skarbowych wydanych
w trybie art. 14 Ordynacji Podatkowej przydatnych zwłaszcza w kontaktach z
aparatem skarbowym
Forma prowadzenia zajęć:
- Wykład
- Ćwiczenia indywidualne
Uczestnicy kursu (szkolenia) otrzymają materiały
szkoleniowe w postaci fragmentów ujednoliconych tekstów aktów prawnych
związanych z tematyką wykładu, niektóre interpretacje i wyjaśnienia oraz wzory
stosowanych dokumentów księgowo-finansowych i podatkowych jak również autorskie
opracowanie tekstu wykładu.
Czas trwania: 1 dzień (8 godzin)
Trenerzy:
Seminarium prowadzić będzie
Sobiesław Szefer, doradca podatkowy (nr wpisu 03569), praktyk z wieloletnim
doświadczeniem we współpracy dydaktyczno - doradczej, ekspert w zakresie
rachunkowości, finansów i podatków, prowadzący kancelarię doradztwa podatkowego,
w związku z czym istniała będzie możliwość omówienia i analiza casusów z życia
podmiotów gospodarczych. W trakcie seminarium ekspert będzie odpowiadał na
wszystkie zadane przez Państwa pytania.
Termin: otwarty
Miejsce: Katowice
| 
