Title: STUDIUM WYKONALNOŚCI / BIZNES-PLAN
Author: witowski
Last saved by: O.C.
Company: MGPIPS

Wytyczne do przygotowania BIZNES-PLANU

ZAŁĄCZNIK DO wniosku o przyznanie 
- dotacji inwestycyjnej
- wsparcia pomostowego

Priorytet  2    Wzmocnienie rozwoju zasobów ludzkich w regionach
Działanie 2.5 Promocja przedsiębiorczości

Wzór Biznes Planu opiera się na standardzie obowiązującym w programach Phare SSG i ZPORR Działanie 3.4., zalecanym przez Instytucję Zarządzającą oraz dodatkowo został dostosowany przez Fundację Edukacja Bez Granic do potrzeb i charakteru Działania 2.5 ZPORR. Biznes plan powinien być sporządzony w zgodnie z załączonym wzorem. Dopuszcza się możliwość modyfikacji wzoru. 

W przypadku prognoz należy określić okres 2 lat, licząc od pierwszego, pełnego roku po roku rejestracji działalności (np. gdy działalność została zarejestrowana w roku 2005 prognozy powinny obejmować okres do końca roku 2007). 

Dokument ten musi być podpisany przez wnioskodawcę bądź osobę (osoby) upoważnioną do reprezentowania wnioskodawcy oraz parafowany na każdej stronie.

ZAŁĄCZNIK DO wniosku o przyznanie 
- dotacji inwestycyjnej
- wsparcia pomostowego

BIZNES-PLAN

(wzór)

....................................
(nazwa Projektu i Mikroprzedsiębiorcy)

projekt współfinansowany 
ze środków europejskiego funduszu społecznego 
w ramach zintegrowanego programu operacyjnego rozwoju regionalnego

Priorytet  2    	Wzmocnienie rozwoju zasobów ludzkich w regionach
Działanie 2.5 	Promocja przedsiębiorczości

SPIS TREŚCI

SEKCJA A	INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY	4
A-1 Dane wnioskodawcy	4
A-2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa	4
A-3 Dodatkowe informacje i referencje	4
A-4 Dane autora planu przedsięwzięcia	4
SEKCJA B	PLAN MARKETINGOWY	5
B-1 Produkt / usługa	5
B-2 Rynek	5
B-3 Konkurencja na rynku	5
B-4 Dystrybucja i promocja	6
B-5 Cena	6
B-6 Prognoza sprzedaży	6
B-7 Przychody	7
SEKCJA C	ZATRUDNIENIE I PERSONEL	7
C-1 Personel wnioskodawcy	7
C-2 Zaangażowanie Właściciela firmy w jej funkcjonowanie	7
SEKCJA D	PLANOWANA INWESTYCJA	7
D-1 Opis planowanej inwestycji	8
D-2 Aktualne zdolności wytwórcze	8
D-3 Informacja o planowanej inwestycji	9
SEKCJA E	SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA	10
E-1 Uproszczony bilans	10
E-2 Rachunek zysków i strat	11

SEKCJA A	INFORMACJE OGÓLNE O WNIOSKODAWCY

A-1 Dane wnioskodawcy
Proszę o podanie następujących danych
1. Pełna nazwa przedsiębiorcy |
2. Adres, siedziba firmy |
3. Lokalizacja działalności przedsiębiorstwa – proszę o podanie miejsca wykonywania działalności wraz z oddziałami |
4. Osoba uprawiona do kontaktu w sprawach dotyczących wniosku |

A-2 Charakterystyka działalności przedsiębiorstwa
Proszę zaprezentować w skrócie przedsiębiorstwo, zakres działalności, rodzaj wytwarzanych produktów/ świadczonych usług. Proszę określić charakter jego własności i podać informację o ewentualnych udziałowcach  przedsiębiorstwa.
1. Data rozpoczęcia działalności |
2. Przedmiot i zakres działalności |

A-3 Dodatkowe informacje i referencje
W toku oceny wniosku, być może zaistnieje potrzeba zgromadzenia dodatkowych bądź sprawdzenia podanych informacji (zawsze z zapewnieniem poufności informacji). Proszę wskazać jedną lub dwie osoby (np. dostawca, odbiorca, pracownik administracji lokalnej), z którymi będziemy mogli się w tym celu skontaktować.
| Osoba 1 | Osoba 2
1. Imię i nazwisko | |
2. Adres | |
3. Miejsce zatrudnienia | |
4. Zajmowane stanowisko | |
5. Numer telefonu / telefaksu | |

A-4 Dane autora planu przedsięwzięcia
Jeśli niniejszy dokument został przygotowany samodzielnie, to w tabeli należy wpisać – Nie dotyczcy. Jeśli natomiast korzystano z pomocy innej osoby (innych osób) lub firmy, należy podać jej (ich) dane.
1. Nazwisko i imię autora |
2. Nazwa firmy |
3. Adres |
4. Numer telefonu kontaktowego telefaksu |

SEKCJA B	PLAN MARKETINGOWY

B-1 Produkt / usługa
Proszę napisać czy inwestycja wspierana ze środków ZPORR będzie wiązała się z rozpoczęciem nowej działalności gospodarczej, czy też oznaczać będzie rozwój już prowadzonej działalności np. poprzez wprowadzenie na rynek nowego produktu/ usługi lub zwiększenie podaży już produkowanych produktów/ usług? Proszę opisać swój produkt/ usługę). Pokazać w jaki sposób różni się on od produktów konkurencji i na czym polega jego przewaga?

1. Co jest celem przedsięwzięcia:
•

2. Proszę opisać produkty i usługi oraz określić dla nich rynek |
3. Proszę podać w jaki sposób produkt różni się od produktów/ usług konkurencji. Czy jest to nowy produkt na rynku? |
4. Jeśli przedsięwzięcie  wiąże się z zaoferowaniem nowego produktu/ usługi, proszę wskazać jego zalety różnicujące go od innych istniejących produktów/ usług.. |
5. Proszę opisać doświadczenia właściciela w branży, w której działać będzie przedsiębiorstwo |

B-2 Rynek
Proszę wypełnić poniższą tabelę podając, gdzie i w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaż (z wyróżnieniem dotychczasowych i nowych  usług / produktów).
1. Kim są nabywcy produktów i usług? Proszę podać szacunkową liczbę potencjalnych klientów. Czy produkty i usługi są przeznaczone na rynek lokalny, regionalny, krajowy lub eksport? |
2. Jakie są oczekiwania i potrzeby nabywców odnośnie produktów i usługi |
3. Czy popyt na produkt/ usługę będzie ulegał sezonowym zmianom? Jeśli  tak, jak będą minimalizowane skutki tej sezonowości? |
4. Dlaczego Wnioskodawca zdecydował się uruchomić działalność wybranego rodzaju? Proszę uzasadnić swoje przewidywania dotyczące powodzenia w wybranym zakresie działalności. |

B-3 Konkurencja na rynku
Proszę wskazać głównych konkurentów na rynku i zastanowić się, jaka będzie ich reakcja na uruchomienie nowego przedsięwzięcia oraz wprowadzenia  produktu (usługi) na rynek? Czy dokonają oni obniżenia cen swoich produktów (usług), czy uruchomią dodatkową akcję promocyjną, a może zachowają się w jeszcze inny sposób? Jaka będzie wtedy reakcja Wnioskodawcy?
1. Proszę podać możliwie szczegółowe dane o głównych konkurentach. Proszę dokonać oceny ich produktów/ usług w skali od 1 (ocena najniższa) do 10 (ocena najwyższa) w porównaniu do własnego produktu. Należy wstawić oceny w kolumnach 2, 3, 4 oraz wyliczyć średnią w kolumnie 5.
Nazwa | Jakość | Cena | Reklama / promocja | Średni wynik punktowy
Oferta wnioskodawcy | | | |
Konkurent 1 | | | |
Konkurent N | | | |
2. Proszę opisać potencjalne działania swoich konkurentów oraz swoją reakcję na te działania. |

B-4 Dystrybucja i promocja
Proszę opisać w jaki sposób będzie prowadzona sprzedaż i promocja. Proszę pamiętać, że są różne metody promowania dóbr i usług i część z nich może być nieodpowiednia dla proponowanego produktu / usługi.
1. W jaki sposób odbywa się sprzedaż? |
2. W jaki sposób klienci są oraz będą informowani o produktach / usługach? Proszę opisać formę promocji / reklamy. |
3. Jakie są relacja kosztów  bezpośrednich (sprzedaż, reklama, pakowanie, dystrybucja) w stosunku do kosztów całkowitych? |

B-5 Cena
Proszę opisać zaplanowaną politykę cenową, biorąc pod uwagę, że wielkość obrotu będzie od niej uzależniona.
1. Proszę wyjaśnić aktualnie stosowane ceny oraz określić poziom planowany. Należy podać informację dotyczącą wszystkich głównych produktów/ usług/ towarów (dane dla podobnych kategorii oferty można grupować w ramach jednego produktu lub usługi).
Produkt / usługa/ towar | 2006 | 2007 | 2008
1 | | |
2 | | |
Etc. | | |
2. Dlaczego zastosowano ceny określone w pkt. 1? Proszę podać uzasadnienie odnoszące się do sytuacji rynkowej, jakości, zmian w kosztach, itp. |
3. Jakie są warunki płatności (podać w % przychodów)
Sprzedaż za gotówkę |
Płatność w  terminie 14 dni |
Płatność w terminie 30 dni |
Termin płatności dłuższy niż 30 dni |

W kolumnie po stronie 2006 r. (jeśli nie prowadzono działalności od 01.01.2006) wpisać dodatkowo datę rozpoczęcia działalności.

B-6 Prognoza sprzedaży
Poniżej należy oszacować wielkość sprzedaży. Miara ta pozwoli dokonać oceny spodziewanego sukcesu.
1. Proszę podać wielkość sprzedaży (w sztukach, jednostkach, itp.) produktów/ usług/ towarów w kolejnych okresach. Należy uwzględnić wszystkie pozycje oferty wymienione w tabeli B-5.
Produkt /usługa/ towar | 2006 | 2007 | 2008
1 | | |
2 | | |
Etc. | | |
2. Proszę uzasadnić, że podane powyżej wielkości są realne i wyjaśnić, kiedy osiągnięta zostanie wartość docelowa. |

B-7 Przychody
Poniżej należy określić przewidywane przychody ze sprzedaży podstawowych produktów/ usług/ towarów. Należy tego dokonać na podstawie danych z tabeli B-5 oraz B-6 (B7 = B-5 x B-6)
Produkt /usługa/ towar | 2006 | 2007 | 2008
1 | | |
2 | | |
Etc. | | |
Ogółem | | |
Inne przychody* | | |
Łączna wartość przychodów (musi być równa poz.A w tabeli E-2) | | |

* W pozycji „Inne przychody” należy wykazać wartość dodatkowych przychodów, które nie wynikają z przemnożenia wartości z tabeli B-5 i B-6 (dodatkowe przychody nie związane z podstawową działalnością firmy)

SEKCJA C	ZATRUDNIENIE I PERSONEL

C-1 Personel wnioskodawcy

Proszę scharakteryzować poziom i strukturę zatrudnienia w przedsiębiorstwie. Należy podać informacje o aktualnym stanie zatrudnienia i wielkości przewidywanej. Należy uzasadnić (w przypadku tworzenia nowych miejsc pracy), jakie osoby będą zatrudniane lub jakie stanowiska pracy zostaną likwidowane. 
Proszę pamiętać, aby uwzględnić płace wszystkich tych osób w odpowiednim wierszu w tabeli E-2.

1. osoby zatrudnione w pełnym wymiarze czasu pracy |
2. pozostałe osoby : |
3. Ogółem: |
4. Proszę opisać nowo tworzone stanowiska pracy (opis stanowiska, zakres czynności na każdym stanowisku oraz sposób rekrutacji). Jaki jest związek pomiędzy istotą inwestycji oraz tymi stanowiskami pracy?
4.1 stanowisko 1: |
4.2 stanowisko 2: |
4.3 stanowisko N: |

C-2 Zaangażowanie Właściciela firmy w jej funkcjonowanie

Proszę opisać w jakim stopniu Właściciel firmy (osoba prowadząca działalność gospodarczą) będzie zaangażowany w jej funkcjonowanie. Proszę wykazać posiadane doświadczenie związane z prowadzoną działalnością. 
Jeżeli właściciel firmy aktualnie jest zatrudniony w innym podmiocie gospodarczym czy przewiduje (i kiedy) rezygnację z zatrudnienia i całkowite zaangażowanie się w działalność swojej firmy?

SEKCJA D	PLANOWANA INWESTYCJA

D-1 Opis planowanej inwestycji
Należy przedstawić zakres planowanej inwestycji (np. budowa, modernizacja budynków, zakup maszyn i urządzeń, zagospodarowanie terenu, itp.) oraz wskazać jakie efekty ona przyniesie (np. wzrost sprzedaży, obniżka kosztów, podniesienie jakości, itp.). W pkt. 1-2 należy odnieść się do całokształtu działań, wskazując na udział w nim kosztów kwalifikowanych a w 3 jedynie do kosztów kwalifikowanych.
1. uzasadnienie inwestycji: |
2. Zakres inwestycji (wymienić planowane działania wraz z uzasadnieniem, wskazując wszystkie planowane nakłady):
Rodzaj działania / kosztów | Uzasadnienie | Koszty * (PLN)
1. | |
n. | |
VAT** | |
| RAZEM (PLN): |
3. Wymienić jedynie koszty kwalifikowane w ramach działań do zrealizowania
Rodzaj działania / kosztów | Uzasadnienie | Koszty* (PLN)
1. | |
n. | |
VAT (jeśli dotyczy)*** | |
| RAZEM (PLN): |
| Kurs wymiany | 4,7894
| RAZEM (EUR) |

* Poszczególne koszty/ nakłady inwestycyjne zawsze należy wykazywać w kwotach netto.

** Podatek VAT należy wykazać jako odrębną pozycję kosztów projektu w punkcie 2 – Zakres inwestycji, jako całkowitą wartość podatku naliczoną od wszystkich kosztów (bez względu na fakt czy podatek VAT jest kosztem kwalifikowanym czy też nie).

*** W sytuacji, jeżeli VAT jest kosztem kwalifikowanym, należy wykazać całkowitą wartość podatku naliczoną od wszystkich kosztów kwalifikowanych jako osobną pozycję kosztów kwalifikowanych.

D-2 Aktualne zdolności wytwórcze
Aby posiadać ofertę produktów lub usług, niezbędne są środki produkcji, np. maszyny, urządzenia, zaplecze materiałowe oraz pomieszczenia. Proszę aktualny wymienić zakres dostępu do takich środków.
1. Czy wnioskodawca posiada niezbędne pomieszczenia? Czy należy zwiększyć ich powierzchnię lub lokalizację? |
2. Proszę opisać ww. pomieszczenia (wielkość powierzchni, warunki, itp.). |
3. Proszę określić zasoby techniczne | Rodzaj maszyny/urządzenia | Rok produkcji | Szacunkowy koszt

D-3 Informacja o planowanej inwestycji
1. Jaka wygląda proces techniczny produkcji lub oferowania usług w przypadku planowanej inwestycji. |
2. Proszę podać specyfikację techniczną planowanych maszyn i urządzeń oraz uzasadnić, że jest ona adekwatna do wymagań przedsięwzięcia. |
3. Jeżeli w ramach zgłaszanego projektu konieczny jest zakup robót i materiałów budowlanych, proszę uzasadnić związek tego zakupu z celami przedsięwzięcia objętego wsparciem (tzn. że są niezbędne do prawidłowej realizacji i osiągnięcia celów projektu); Czy posiadane jest pozwolenie na budowę. Jeżeli nie proszę określić przewidywany termin otrzymania pozwolenia. | .
4. Jeżeli w ramach zgłaszanego projektu konieczne jest nabycie środków transportu proszę uzasadnić, że stanowią one niezbędny element projektu i będą wykorzystywane jedynie do celu określonego w projekcie. Proszę przedstawić wiarygodną metodę weryfikacji wykorzystania środków transportu jedynie do celu określonego w projekcie. |

SEKCJA E	SYTUACJA EKONOMICZNO-FINANSOWA

E-1 Uproszczony bilans
Bilans przedstawia zasoby przedsiębiorstwa oraz źródła ich finansowania. Format wymaganego bilansu jest uproszczony. Aktywa muszą równać się pasywom.  Wartości podane w PLN.

Aktywa

Rok
2006

Rok
2007

Rok
2008

1 | 2 | 3 | 4
MAJĄTEK TRWAŁY (A do G): | | |
A/ wartości niematerialne i prawne | | |
B/ grunty | | |
C/ budynki i budowle | | |
D/ maszyny i urządzenia | | |
E/ inwestycje rozpoczęte | | |
F/ długoterminowe papiery wartościowe | | |
G/ pozostały majątek trwały | | |
MAJĄTEK OBROTOWY (H do K): | | |
H/ należności i roszczenia | | |
I/ zapasy | | |
J/ środki pieniężne | | |
K/ pozostały majątek obrotowy | | |

AKTYWA RAZEM 
(MAJĄTEK TRWAŁY I OBROTOWY)

Pasywa

Rok
2006

Rok
2007

Rok
2008

1 | 2 | 3 | 4
PASYWA DŁUGOTERMINOWE  (L do M) | | |
L/ fundusze własne | | |
M/ zobowiązania długoterminowe (w tym kredyty i pożyczki) | | |
PASYWA KRÓTKOTERMINOWE (N do P) | | |
N/ zobowiązania krótkoterminowe (bez kredytów i pożyczek) | | |
O/ kredyty i pożyczki krótkoterminowe | | |
P/ pozostałe pasywa | | |

PASYWA RAZEM
(DŁUGO- I KRÓTKOTERMINOWE):

E-2 Rachunek zysków i strat
Rachunek ten dostarcza informacji, jak dochodowe jest przedsiębiorstwo. Należy przedstawić rzetelne dane.

Pozycja

Rok
2006

Rok
2007

Rok
2008

A. Przychody ogółem, w tym: | | |
Sprzedaż produktów  i usług | | |
Sprzedaż materiałów i towarów | | |
Zmiana stanu produktów | | |
Zyski nadzwyczajne | | |
Pozostałe przychody | | |
B. Koszty ogółem: | | |
Amortyzacja | | |
Materiały i energia | | |
Wynagrodzenia i pochodne | | |
Zakup usług | | |
Koszty finansowe (np. odsetki) | | |
Sprzedaż towarów w cenie nabycia | | |
Podatki | | |
Pozostałe koszty | | |
Straty nadzwyczajne | | |
C. Dochód (strata) brutto: A-B | | |
D. Podatek dochodowy | | |
E. Zysk netto | | |

Uwagi (prosimy podać szczegółowe założenia do przyjętych prognoz finansowych):

……………………………………….					……………………………………………………….
       Data sporządzenia							Podpis Wnioskodawcy

Biznes Plan strona /